金融界《数说》，用数字透视上市公司本质，用数字丈量中国资本市场

　　金融界网站5月4日讯 五一节前最后一天，浦发银行发布2017年报。至此，8家A股全国性股份制上市银行年报已经全部披露完毕。从发布的数据来看，股份制银行正面临着净息差收窄的挑战，亟待转变传统的盈利模式，而零售业务在去年的业绩中表现抢眼，逐渐成为新的利润增长点。金融界《数说》梳理了8大全国性股份制银行核心数据，以飨读者。

　　总资产对比：兴业银行排名第一 中信银行负增长

　　从总资产来看，兴业银行排名第一，较2016年末增加5.44％；招商银行、浦发银行分别居第二位、第三位，资产增速分别为5.98％、4.74％；平安银行总资产居第七位，但资产增速排名第一；华夏银行总资产居第八位，资产增速排名第二。

　　值得注意的是，中信银行是唯一一家总资产出现负增长的股份制银行。数据显示，2017年末该行资产总额比上年末下降4.27％。中信银行副行长方合英在发布会上解释，作为业内首家“缩表”的银行，中信银行2017年主动缩表将近7000亿，其规模指标是中信银行主动“不完成的”的指标。

　　净利润对比：招行增速重回两位数 浦发银行增速较慢

　　从归属母公司股东的净利润来看，招商银行表现相对亮眼，2017年实现净利润701.5亿，增速重回两位数达13％，净利润与增速同时排名首位。值得一提的是， 招行的零售业务表现更是可圈可点。年报数据显示，2017年，招行零售净收入达到1062亿元，同比增长8.48％；占全部营业净收入的比重达到51.28％。

　　此外，兴业银行实现净利润572亿元，同比增长6.22％，净利润与增速同时排名第二。浦发银行实现实现净利润542.4亿元，同比增长2.15％，净利润排名第三，增速却排名第七位，相对来说，2017浦发银行净利润增速较慢。民生银行实现净利润498.13亿元，同比增长19.70亿元，增幅4.12％。中信银行、光大银行净利润分别达到425.66亿元、315.45亿元；增速分别为2.25％、4.01％。

　　净利润排在第七和第八的平安银行与华夏银行分别达到231.89亿元、198.19亿元；增速分别为2.61％、0.72％。不过值得我们关注的是，平安银行在零售业方面获得了非凡的业绩。年报数据显示，2017年全年，零售业务净利润156.79亿元，同比增长68.32％，在总净利润中占比为67.62％。

　　不良率对比：浦发银行升破2％ 居8家股份制行榜首

　　从不良贷款率来看，有三家银行出现不良贷款率上升的情况，分别为浦发银行不良率2.14％，较上年增加0.25％；华夏银行不良率1.76％，较上年增加0.09％；民生银行不良率1.71％，较上年增加0.03％。

　　其余五家股份行不良率较上年均有下降，其中截至2017年底，招行实现不良双降，不良贷款余额573.93亿元，同比减少37.28亿元；不良率1.61％，同比下降0.26个百分点。

　　此外，8家股份行的不良率对比可以看到，兴业银行的不良贷款率最小，达1.59％，较年初下降0.06个百分点，但是该行不良贷款余额却较年初增加42.38亿元达386.54亿元。

　　拨备覆盖率对比：三家银行下降 浦发垫底仅为132.44％

　　从拨备覆盖率这个指标上看，招商银行和兴业银行排名靠前，分别达到了262.11％和211.78％，较上年分别提高82.08％、1.27％。

　　而华夏银行、平安银行和浦发银行的拨备覆盖率较去年出现下降情况，其中，浦发的拨备覆盖率竟然减少了36.69％，仅为132.44％，排名垫底。银监会规定不良贷款比率应保持在 5％以下；贷款拨备率基本标准为2.5％，拨备覆盖率基本标准为150％。

　　　资本充足率对比：中信和平安负增长 亟需补充

　　对比数据发现，四家股份行（华夏银行、民生银行、中信银行、平安银行）的核心一级资本充足率与一级资本充足率较去年同期均出现下降。另外还有两家银行（中信银行、平安银行）的资本充足率较去年同期出现下降。

　　资本充足率是什么？它是一个银行的资本总额对其风险加权资产的比率。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。

　　谈及部分银行资本充足率下降的原因，有业内人士认为， “主要受2017年强监管影响，商业银行资产表外转表内，非标转标，表内资产规模增加较快，但银行承接表外资产回表的能力有限造成了资本承压。”

　　事实上，除了农行之外，今年以来已有多家上市商业银行开启补血模式，日前，银监会同意平安银行公开发行不超过260亿元人民币的A股可转换公司债券，在转股后按照相关监管要求计入核心一级资本。

　　据相关媒体不完全统计，目前上市银行尚待实施的再融资规模将超过4000亿元。不过，作为实施《商业银行资本管理办法（试行）》过渡期的最后一年，今年银行的资本工具发行量或将出现大幅增长。融资方式包括可转债、优先股、二级资本债、定增融资等融资工具。

　　税前薪资对比：招行行长最高 华夏行长垫底

　　通过对比薪酬发现，招商银行行长田惠宇税前薪酬最高，达到522.06万；其次，平安银行行长胡跃飞的税前薪酬448.9万，位居第二；而民生银行行长郑万春的薪酬位居第三位。值得一提的是，五大国有银行董事长的税前薪酬总额仅为336.32万元，与股份制银行高管的薪酬相比，有较大悬殊。