金融界4月30日消息 每年财报季，A股上市银行的业绩都会成为焦点。

　　随着华夏银行成绩单的公布， 9家A股上市股份行2021业绩报告全部披露完毕。招商银行无悬念排名第一，是中国资产最大的股份行，兴业银行则越过浦发银行，重新夺回股份行第二的位置。

　　统计数据发现，招商银行、兴业银行、中信银行、浦发银行、光大银行、平安银行、民生银行、华夏银行、浙商银行等9家上市股份行总资产合计57.77万亿元，同比增幅7.08%；实现归母净利润合计4615.53亿元，按365天计算，平均日赚12.65亿，较去年11.12亿增幅13.76%。其中，6家银行利润增速保持两位数增长，平安银行增速最高，浦发银行利润增速为-9.12%。

　　中国第一大股份行招行实至名归，浙商平安增速超10%

　　从资产规模来看，中国第一大股份行招行实至名归，连续多年蝉联冠军宝座。兴业银行、浦发银行这两个呈现你追我赶的态势，兴业反超浦发上升一位，排名第二位。截止报告期末，兴业银行总资产8.6万亿，同比增幅8.98%，而浦发银行为8.1万亿元，且同比增幅放缓仅为2.35%。其次，中信、民生、光大规模均超5万亿，中信银行首破8万大关，同比增速7.08%排名第四。

　　排名后三位的是平安银行、华夏银行、浙商银行，平安、浙商两家银行均实现两位数增长，华夏银行3.67万亿，增速8.13%。值得一提的是，浙商银行2021年总资产规模达到2.29万亿，虽对比9家银行仍排名最后，但同比增速最高为11.64%。

　　表一：总资产（单位：亿元）

　　民生银行营收现负增长，兴业银行净利创九年来新高

　　哪家银行赚钱最多？当然是被称为“零售之王“的招商银行。从营收和净利数据来看，招商银行营业收入及净利润稳居榜首，同比增速均达到两位数，分别为14.04％和23.2％。以不到10万亿的资产规模赚到超千亿利润，不仅远远甩开总资产排名第二的兴业银行，甚至还超过了六大行中的交通银行和邮储银行。

　　表二：营业收入、归母净利润（单位：亿元）

　　兴业银行反超浦发银行超越夺得亚军，实现营收2212.36亿、净利润826.8亿，增幅分别为8.91%、24.1%。值得一提的是，兴业银行2021年的净利润增速创下了近九年新高。在此之前的2013年~2020年间，该行年利润增速从未突破过20%。

　　排在第三的中信银行实现净利润556.41亿元，同比增速13.6%，增速创近8年来新高。浦发银行紧随其后，实现净利润530.03亿元，增速为3.05%，虽然净利润排名第三，增速却排名第七位，相对来说利润增长较慢。排名第六的平安银行净利增速最为亮眼，达到25.61%，利润增速排名第一。

　　民生银行排名第七位，截止报告期末，实现净利润343.81亿元，增速仅为0.21%，成为净利润增长速度最慢的上市股份行。而营收更是差强人意，是唯一一个增速为负的A股上市银行。对于营收下降的原因，民生银行副行长李彬表示，2021年该行积极落实监管要求，推动业务回归本源，信托及资管计划、理财产品等非标投资日均同比下降2,459亿元，相应的利息收入及非利息收入分别同比下降55亿元、65亿元，合计下降120亿元。

　　多家银行净息差收窄，浙商、浦发、民生银行ROE、ROA双降

　　就盈利能力而言，梳理净息差数据发现，除民生银行、浦发银行在2%以下，其余7家银行均超过2%，最高为平安银行2.79%，且保持0.26%的上升，多数银行净息差下行。对于净息差同比下降的原因，有分析认为一方面是LPR定价机制持续推进，贷款平均利率呈下降趋势；另一方面是银行支持实体经济和减费让利政策等相关。

　　盈利水平一直是业界关注的焦点。梳理净资产收益率（ROE）、总资产净利率（ROA）等关键指标发现，相比2020年，9家股份行排名没有大的变化。值得注意的是，浦发银行、浙商银行、民生银行三家银行两项指标均呈现双降，浦发银行降幅最大，民生银行ROE、ROA连续两年最低，。

　　银行的净资产收益率指标反映单位资本的获利能力，净资产收益率必须高于同期银行利率，高出越多说明盈利能力越强。梳理数据发现，兴业银行ROE明显回升，在9家银行中增速最快，接近2019 年的水平，较2020年提升1.21个百分点。安信证券在分析兴业银行业绩认为，ROE的回升主要得益于风险出清、利润释放速度加快，预计2022年还将保持稳中有升。

　　表三：净资产收益率（ROE）（单位：%）

　　总资产净利率也称为资产报酬率，表示全部资产获取收益的水平，全面反映企业获利能力和投入产出状况，指标越高表明投入产出的水平越好，企业的资产运营越有效。从总资产净利率（ROA）数据来看，排名前两位的银行为招商、兴业，兴大和平安银行并列第三，分别为1.37%、1.02%和0.77。而排名后三位的三家银行是民生银行、浙商银行、浦发银行，同比下降0.01、0.06和0.12个百分点，浦发银行降幅最大。

　　表四：总资产净利率（ROA）（单位：%）

　　浙商银行不良率上升，浦发银行拨备跌破监管红线

　　资产质量方面，九家股份行表现分化明显。其中招商银行表现最为优秀，不良率低于1%，而民生银行高达1.79%，浙商银行为唯一一家不良率上升的银行。

　　具体从不良率的数据来看，平安银行、兴业银行及光大银行分别为1.02%、1.1%、1.25%；中信银行达1.39%；浙商银行、民生银行、华夏银行和浦发银行均超过了1.5%。整体来讲，股份制银行的资产质量较为稳定，仅浙商银行出现不良贷款率增长，其余8家股份行均较2020年末下降。

　　表五：不良率（单位：%）

　　不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。截至2021年末，9家上市股份行中除民生银行以外，其余8家银行的拨备覆盖率均在150%以上。

　　表六：拨备覆盖率（单位：%）

　　其中，招商银行拨备覆盖率高达483.87%，较上年末提升了46.19个百分点，远高于其它上市股份行，连续多年排行第一。其次是平安银行288.42%，较上年末增长了87.02个百分点；兴业银行268.73%，排在第三位，较上年末增长49.9%。可见，排行前三的银行增长也最为明显。

　　光大银行、中信银行的拨备覆盖率分别为187.02%、180.07%，分别较上年末提高4.31%、8.34%。而民生银行、浦发银行排名倒数，拨备覆盖率分别为145.3%、140.66%，均且低于150%的监管红线。

　　光大等四家银行资本充足率下降

　　当前我国银行在资本补充方法上，可以采取利润留存、定向增发、IPO上市、可转债、利用政府专项债、发行优先股、永续债以及二级资本债等方式进行资本补充。银行为了提高资本充足率，会通过不同方式进行了资本补充，提升资本充足率水平，加强风险抵御能力。

　　对比9家股份制银行的资本充足率数据可以看出，招商银行的资本充足率最高，达到了17.48%，同比上升0.94个百分点。兴业银行、民生银行、中信银行和平安银行均较上一年有所提升，分别为0.92、0.6、0.52和0.05个百分点。值得关注的是，浦发、光大、浙商和华夏等四家银行数据出现下降的情况，分别较上年末下降0.63、0.53、0.04和0.26个百分点。